与此同时，武威市凉州区另一家小额贷款公司——银隆小额贷款公司也未通过去年甘肃省政府金融办的年审，近期停办了各项业务，即将退市。

　　包括近期南京的若干大型的担保公司的相聚倒闭以及老板的消失跑路，此现象已经引起了当地金融监管部门的高度重视与关注。

　　担保公司与小贷公司的相继夭折，给担保公司和小额贷款公司这样新型融资机构的发展敲响了警示长钟。

　　2008年5月，银监会和中国人民银行总行出台《关于小额贷款公司试点的指导意见》后，当年12月及2009年7月，银隆和融通小贷公司相继在武威市凉州区成立，两家公司注册资本金均为1千万元，全部为民营资本，其中银隆小贷公司是甘肃省首批获批的小额贷款公司。

　　成立之初，两家公司均得到当地政府的大力支持，一度经营"红火"。但在经营过程中，两家公司盈利水平低，亏损严重，尤其是2011年，两家公司业务基本停滞，全年新增贷款仅170万元。

　　回头来看，管理不善、监管不严、支持不够是两家公司一步步走向绝境的重要因素。

　　成立之初，两家小额贷款公司就违规向股东关系人放贷，利率甚至低于同期人民银行贷款基准利率。其中，银隆小额贷款公司2009年和2010年亏损30多万元，2011年末弥补亏损后盈利约16万元，平均年资本净利率为0.5%。而融通小额贷款公司50%的资金融给关系人，且利率一度低至4%，每年的净利润不足两万元。同时，两家小额贷款公司最高单笔贷款达170万元，占资本净额的17%，超出规定比例12个百分点，风险集中风险较高，这也是2011年两家公司均未通过省政府金融办年审的主要原因。

　　同时，由于缺乏金融高级管理人员，两家小贷公司在业务审核、流程管理、风险防范等方面缺乏竞争力。成立时两家公司共有员工16人，其中67%的员工仅有初中学历，但在2011年末已经流失一半，员工减少为8人。

　　金融专业人才的欠缺导致其内部管理的不规范，再加上日常监管的缺位，使这两家小额贷款公司逐步陷入亏损的泥沼，难以自拔，进而出局。

　　从这两家公司短暂的发展历程来看，小额贷款公司的健康发展仅靠行业自律显然是远远不够的。作为一种新型的金融业态，在起步发展初期，外部监管和扶持都必不可少。

    前不久，甘肃小额贷款公司协会成立大会上，不少小额贷款公司老总反映，小额贷款公司资金来源少，经营负担重，发展的瓶颈较多。事实确实如此，小额贷款公司发展中由于只贷不存的特性，一旦缺乏足够的资金来源，必然制约其持续发展。

　　武威凉州区的两家小额贷款公司除注册资本金各1000万元以外，没有银行类金融机构融入资金和捐赠资金等其他融资方式，至2011年两家公司已无款可贷。其中，融通小额贷款公司从开业至2011年末，贷款余额始终为998万元，资金满负荷营运，没有周转。

　　同时，税收方面缺乏优惠政策，也使得小贷公司的经营负担加重。目前，小额贷款公司税收按一般工商企业对待，需缴纳的税项包括5.56%的营业税及附加税、25%的企业所得税以及自然人股东20%的股东分红个人所得税。融通小额贷款公司的财务报表显示，营业税金及附加要占到营业收入的5.56%以上，此外还要征收所得税，综合税率高达10.88%。由于税负较重，资金回报率较低，企业资本税后收益率仅为0.3%；若加上其自然人股东缴交股份分红个人所得税后，该公司资本税后收益率仅为0.23%。

　　江苏港厦担保公司总经理夏祖明分析认为，小额贷款公司设立的初衷是为完善农村金融服务体系，引导和规范民间融资，更好地支持"三农"和中小企业发展。虽然要求商业性运营，但其服务对象及目标的政策性较强。夏总说，在小额贷款公司试点发展的初期阶段，优惠的税收减免政策是非常必要的。同时，在监管政策上，应把小额贷款公司纳入金融体系进行统一管理，制定关于小额贷款公司的监管实施细则，消除监管盲点。同时也希望通过以上相关民间金融公司的经营不善而倒闭关门的事实教训，告诫民间资本的众多持有者，市场经济下，是人人平等的，并不是所有人都能经营好金融这个产品的，金融行业本身就是一个高危的且职业的行业，冒进大胆盲目的介入，最终都会导致恶果的发生。